辽宁社会科学院2020年度部门决算

目 录

第一部分辽宁社会科学院概况一、主要职责

二、部门决算单位构成

第二部分辽宁社会科学院2020年度部门决算情况说明第三部分名词解释

第四部分辽宁社会科学院2020年度部门决算报表一、2020年度收入支出决算总表二、2020年度收入决算表三、2020年度支出决算表

4、2020年度财政拨款收入支出决算表

5、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算表

6、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表七、2020年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

八、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表九、2020年度国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第一部分 辽宁社会科学院概况

一、主要职责

（1）贯彻落实中央哲学社会科学研究、宣传和普及等方面的路线、方针、政策及省具体要求。

（2）组织开展马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论、

“三个代表”重要思想、科学发展观和习近平新时代中国特色社会主义思想理论研究、阐释和宣传。

（3）开展哲学社会科学基础研究、理论创新、知识普及和相关社会热点问题解析。

（4）发挥省级智库的引领作用，组织对全省经济建设、政治建设、文化建设、社会建设、生态文明建设和党的建设进行调研，提出决策咨询意见和建议。

（5）承担全省社会科学研究系列专业技术资格评审。

（6）承担省委、省政府交办的其他工作。

二、部门决算单位构成

纳入辽宁社会科学院2020年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.辽宁社会科学院本级

第二部分 辽宁社会科学院2020年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计7660.47万元，包括：

1.财政拨款收入4711.3万元，占收入总计的61.5%。其中：一般公共预算财政拨款收入4711.3万元，政府性基金收入0万元，国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

2.上级补助收入0万元，占收入总计的0%。

3.事业收入711.58万元，占收入总计的9.29%。主要是承接横向课题等收入。

4.经营收入0万元，占收入总计的0%。0

5.附属单位上缴收入0万元，占收入总计的0%。

6.其他收入10.24万元，占收入总计的0.13%。主要是利息收入以及刊物发行收入。

7.使用非财政拨款结余0万元，占收入总计的0%。

8.上年结转和结余2227.36万元，占收入总计的29.08%。主要是财政项目资金以及横向课题的结转结余资金。

与上年相比，今年收入减少759.09万元，降低9.02%，主要原因：一是退休人员数量较多，没有新增人员，实有人数减少，导致一般公共预算财政拨款收入减少；二是结转结余减少。

（二）支出总计5248.36万元，包括：

1.基本支出4272.85万元，占支出总计的81.41%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3469.47万元，对个人和家庭的补助支出290.95万元，商品和服务支出502.39万元，资本性支出10.04万元。

2.项目支出975.51万元，占支出总计的18.59%。主要包括课题研究和社科事业发展等业务支出。

3.上缴上级支出0万元，占支出总计的0%。

4.经营支出0万元，占支出总计的0%。

5.对附属单位补助支出0万元，占支出总计的0%。

与上年相比，今年支出减少324.82万元，降低5.83%，主要原因：本年退休人员数量较多，没有新增人员，实有人数的减少，导致基本支出减少。

（三）年末结转和结余2412.11万元。

主要由于历年课题研究经费跨年结转等原因形成，尤其是横向课题研究部分，课题通常需要跨年度完成。与上年相比，今年结转结余减少434.28万元，降低15.26%，主要原因：一是根据相关要求，督促科研人员加快课题资金的使用进度；二是课题研究尤其是横向课题研究中的某些课题会在某一年集中结项。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2020 年度财政拨款支出 4653.01 万元，其中：基本支出 4272.85万元，项目支出380.16万元。与上年相比，财政拨款支出减少393.45万元，降低7.8%，主要原因：一是本年退休人员数量较多，没有新增人员，实有人数的减少，导致基本支出减少；二是受疫情影响，调研工作无法正常进行，项目支出也有所减少。与年初预算相比，2020年度财政拨款支出完成年初预算的120.2%，其中：基本支出完成年初预算的122.74%，项目完成年初预算的

97.48%。

（二）一般公共预算财政拨款支出情况。

2020年度一般公共预算财政拨款支出4653.01万元，按支出功能分类科目分，包括：一般公共服务支出4.02万元，占0.09%；科学技术支出3504.32万元，占75.31%；社会保障和就业支出 586.73万元，占12.61%；卫生健康支出196.1万元，占4.21%; 住房保障支出361.84万元，占7.78%。

1.一般公共服务支出4.02万元，具体包括：

（1）一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）4.02万元，主要是维修项目质保金和尾款资金的支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算中不包含此项支出。

2.科学技术支出3504.32万元，具体包括：

（1）科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）

3504.32万元，主要是人员经费、公用经费以及课题研究经费等支出，完成年初预算的123.64%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算数没有包含年中预算调整指标以及决算数中含有以前年度结转经费的支出。

3.社会保障和就业支出586.73万元，具体包括：

（1）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）208.19万元，主要是离休人员工资以及离退休人员公用经费等支出，完成年初预算的104.04%，决算数大于年初预算的原因主要是决算中包含了年初结转的部分资金支出。（2）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）278.9万元，主要是事业单位基本养老保险缴费支出，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

（3）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）19.16万元，主要是事业单位职业年金缴费支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算中不包含此项支出，该项支出依据实际发生金额向财政追加申请。

（4）社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）

80.48万元，主要是去世人员的丧葬费及抚恤金支出，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算中不包含此项支出，该项支出依据实际发生金额向财政追加申请。

4.卫生健康支出196.1万元，具体包括：

（1）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）196.1万元，主要是事业单位医疗保险费用支出，完成年初预算的100%，与年初预算持平。

5.住房保障支出361.84万元，具体包括：

（1）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

361.84万元，主要是事业单位住房公积金支出，完成年初预算的 97.35%，决算数小于年初预算数的原因主要是在职人员退休后公积金不再缴纳，导致实际支出金额小于年初预算数。

（三）政府性基金预算财政拨款支出情况。

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款支出。（四）国有资本经营预算财政拨款支出情况。

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出。三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2020年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出 24.48万元，完成年初预算的33.95%，决算数小于（大于）年初预算数的原因主要是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时2020年受疫情影响，出国考察以及调研和交流活动无法进行。其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费1.26万元，公务用车购置及运行维护费23.22万元。

1.因公出国（境）费0万元，占“三公”经费支出的0%。完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是受疫情影响，原计划的出国考察以及交流活动无法进行。2020年参加出国（境）团组0个，累计0人次。2020年因公出国（境）费比上年减少11.48万元，下降100%，主要是受疫情影响，2020年原计划的出国考察与交流活动未进行的原因。

2.公务接待费1.26万元，占“三公”经费支出的5.15%。完成年初预算的31.5%，决算数小于年初预算数的主要原因是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时由于疫情的原因，公务接待活动减少。2020年国内公务接待累计5 批次、61人次、金额1.26万元，主要用于来访团组的公务接待等；其中外事接待累计0批次、0人、0万元。2020年公务接待费比上年减少0.94万元，下降42.73%，主要是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时由于疫情影响，公务接待活动减少等原因。

3.公务用车购置及运行费23.22万元，占“三公”经费支出的94.85%。完成年初预算的74.66%，决算数小于年初预算数的主要原因是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费” 的支出，同时由于疫情的原因，调研与外出活动都有所减少。比上年减少17.31万元，下降42.71%，主要是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”的支出，同时由于疫情的原因，调研与外出活动都有所减少等原因。

其中：公务用车购置费0万元，当年购置公务用车0辆。公务用车运行维护费23.22万元，主要用于公务用车的运行及维护费用，截至年末使用一般公共预算财政拨款开支运行维护费的公务用车保有量10辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出4272.85万元，其中：人员经费3760.42万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费512.43万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（1）机关运行经费支出情况。

2020年机关运行经费支出0万元，辽宁社会科学院为全额拨款事业单位，无机关运行经费。

（2）政府采购支出情况。

2020年政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出 0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（3）国有资产占用情况。

截至2020年12月31日，共有车辆10辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车0辆，机要通讯用车0 辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0 辆，离退休干部用车0辆，其他用车10辆；单位价值50万元以

上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（4）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效自评情况。根据预算绩效管理要求，我部门组织对2020 年度预算整体支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目（整体绩效）1个，涉及资金3881.1万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）92.80 分。

通过绩效自评发现预算项目管理主要存在以下问题：没有完成年初预算“年度项目执行进度”。 由于我院科研工作的特点，决定了科研年度与财政年度支出的不统一、不一致。为了出高质量的成果，院里的课题结项标准逐年提高，由于核心期刊的刊发的周期越来越长，领导批示进入决策的不确定性也在加大，这些因素对项目的结项造成了影响，加大了项目结项的难度。我院项目经费管理一直执行分期拔付制，对项目资助经费的40%在课题结项后才给予报销，客观上存在项目经费支出的滞后性，影响了科研经费执行的进度。

采取的改进措施是：在尊重科研规律、不降低项目结项标准的前提下，进一步合理制定项目资助标准，督促各项目负责人严

格执行项目预算经费支出进度，缩短报销周期，提高资金使用率。

2.部门评价情况。我部门2020年度未组织部门评价。

第三部分 名词解释

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“上级补助收入”、

“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支差额的金额。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待

（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：指为保障行政单位和参照公务员法管理的事业单位运行，使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.科学技术支出（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：反映我院为保障正常运转，完成日常工作任务的基本支出，以及各研究所为完成社会科学研究任务及事业发展目标用于研究业务工作的经费支出。

17.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

18.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

19.社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）：反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

20.社会保障和就业支出（类）抚恤（款） 死亡抚恤（项）：反映机关事业单位支付去世人员丧葬费及抚恤金的支出。

21.卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

第四部分 辽宁社会科学院2020年度部门决算表

15

收入支出决算总表

公开01表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。本套报表金额单位转换万元时可能存在尾数误差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

收入决算表

公开02表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

支出决算表

公开03表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

财政拨款收入支出决算总表

公开04表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况 。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

一般公共预算财政拨款支出决算表

公开05表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

一般公共预算财政拨款基本支出决算表

公开06表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况 。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

公开07表部门:辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。

   其中：预算数为年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开08表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

公开09表部门：辽宁社会科学院金额单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况。

   本表金额转换成万元时，因四舍五入可能存在尾差。

   如本表为空，则我部门本年度无此类资金收支余。