辽宁社会科学院2018年度部门决算

 

 

 

 

目    录

 

 

第一部分    辽宁社会科学院概况

一、 主要职责

二、 机构设置

第二部分    辽宁社会科学院2018年度部门决算情况说明

第三部分    名词解释

第四部分    辽宁社会科学院2018年度部门决算表

一、2018年度收入支出决算总表

二、2018年度收入决算表

三、2018年度支出决算表

四、2018年度财政拨款收入支出决算表

五、2018年度一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、2018年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、2018年度财政专户管理资金收入支出决算表

九、2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

 

 

 

 

 

 

第一部分 辽宁社会科学院概况

 

一、主要职责

辽宁社会科学院主要职责是开展哲学社会科学基础研究、应用研究、以及相关知识普及工作；开展国内外学术交流工作；开展对社会主义现代化建设中的重大理论问题和实际问题等方面的研究；加强新型智库建设；为省委、省政府决策提供咨询服务。

二、机构设置

纳入辽宁社会科学院2018年部门决算编制范围的二级预算单位包括：

1.    辽宁社会科学院本级

 

  

 

 

 

 

第二部分 辽宁社会科学院2018年度部门决算情况说明

 

一、收入支出决算总体情况

（一）收入总计7873.33万元，包括：

1.财政拨款收入4270.49万元，占收入总计的54.24%。其中：公共预算财政拨款收入4270.49万元，政府性基金收入0万元。

2.上级补助收入0万元。

3.事业收入0万元。

4.经营收入0万元。

5.附属单位上缴收入0万元。

6.其他收入751.68万元，占收入总计的9.55%。主要是横向课题费等收入。

7.用事业基金弥补收支差额0万元。

8.上年结转和结余2851.16万元，占收入总计的36.21%。主要是历年课题经费结转等。

与上年相比，今年收入减少4009.25万元，降低33.74%。主要原因是：2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

（二）支出总计5393.88万元，包括：

1.基本支出4247.47万元，占支出总计的78.75%。主要是为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，其中：工资福利支出3296.60万元，对个人和家庭的补助支出232.32万元，商品和服务支出698.08万元，资本性支出20.47万元。

2.项目支出1146.41万元，占支出总计的21.25%。主要包括课题研究和社科事业发展等业务支出。

3.上缴上级支出0万元。

4.经营支出0万元。

5.对附属单位补助支出0万元。

与上年相比，今年支出减少1774.6万元，降低24.76%，主要原因是：2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

（三）年末结转和结余2479.44万元。

主要是历年课题研究经费跨年结转形成的，尤其是横向课题研究部分，课题通常需要跨年度完成。与上年相比，今年结转结余减少2234.65万元，降低47.4%，主要原因是：2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

二、财政拨款支出决算情况

（一）总体情况。

2018年度财政拨款支出4537.71万元，其中：基本支出4145.57万元，项目支出392.14万元。与上年相比，财政拨款支出减少1944.64万元，降低30%，主要原因是：2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。与年初预算相比，2018财政拨款支出完成年初预算的99.04%，其中：基本支出完成年初预算的108.27%，项目完成年初预算的52.07%。

（二）具体情况。

2018年度财政拨款支出4537.71万元，按支出功能分类科目分，包括：科学技术支出3569.27万元，占78.66%；文化体育与传媒支出16.27万元，占0.36%；社会保障和就业支出592.74万元，占13.06%；医疗卫生与计划生育支出162.79万元，占3.59%；住房保障支出196.65万元，占4.33%。

1.科学技术支出3569.27万元，包括：

（1）社会科学支出3563.01万元，主要包括人员经费、公用经费和课题研究经费支出。完成年初预算的101.67%，决算数大于年初预算数的原因主要是年初预算数没有包括年中预算调整指标。

（2）其他科学技术支出6.26万元，主要是科技厅课题研究经费等支出。年初预算包含在科学技术支出社会科学支出中。

2.文化体育与传媒支出16.27万元，具体包括：

其他文化体育与传媒支出16.27，主要是相关课题研究经费支出，年初预算中不含此项支出，该项支出为年中预算调整增加指标。

3.社会保障和就业支出592.74万元，具体包括：

（1）事业单位离退休193.96万元，主要是辽宁社会科学院本级离退休人员支出，完成年初预算的90.59%，决算数小于年初预算数的原因主要是：2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

（3）机关事业单位基本养老保险缴费351.96万元，主要是事业单位基本养老缴费支出，完成年初预算的89.49%，决算数小于年初预算数的原因主要是2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

（4）死亡抚恤46.82万元，主要是丧葬费及抚恤金支出,年初预算中未包含死亡抚恤金，决算数大于年初预算数的原因主要是死亡抚恤金系依据实际发生向省财政追加申请。

4.医疗卫生与计划生育支出162.79万元，包括：

（1）事业单位医疗162.79万元，主要是事业单位医疗支出，完成年初预算的77.33%，决算数小于年初预算数的原因主要是2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

5.住房保障支出196.65万元，具体包括：

住房公积金196.65万元，主要是事业单位住房公积金支出，完成年初预算的83.29%，决算数小于年初预算数的原因主要是2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。

三、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

2018年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出60万元，完成年初预算的58.37%，决算数小于年初预算数的主要原因是2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。其中：因公出国（境）费14.27万元，公务接待费0.89万元，公务用车购置及运行维护费44.84万元。

1.因公出国（境）费14.27万元，主要用于出访蒙古、朝鲜、韩国、日本等国家，2018年参加出国（境）团组4个，累计21人次。2018年因公出国（境）费比上年增加13.8万元，增长2936%，主要是根据我院科研工作需求增加了出国访问人数。

2.公务接待费0.89万元，主要用于公务接待支出，2018年国内公务接待累计21批次，240人，0.89万元。2018年公务接待费比上年减少1.59万元，下降64.11%，主要是我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”支出。

3. 公务用车购置及运行费44.84万元，比上年减少26.5万元，下降37.14%，主要是2018年辽宁省事业单位机构改革，辽宁社会科学院原下属二级单位辽宁省民族宗教研究中心、辽宁省价格研究所、辽宁省人民政府地方志办公室划归其他部门，2018年决算不再由我院汇总，2018年决算中二级单位只包含辽宁社会科学院本级。同时，我院按照厉行勤俭节约的要求，严格控制“三公经费”支出。

公务用车购置费0万元，当年未购置公务用车。

公务用车运行维护费44.84万元，主要用于公务用车的运行和维护费用等。截至年末使用一般公共预算财政拨款开支的公务用车保有量8辆。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出4145.57万元，其中：人员经费3528.93万元，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、奖励金、住房公积金、采暖补贴、其他对个人和家庭补助的支出；日常公用经费616.64万元，主要包括办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

五、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况。

2018年辽宁社会科学院机关运行经费支出0万元，比上年减少71.28，降低100%，主要原因是上年决算中包含原下属单位辽宁省人民政府地方志办公室为参公事业单位，有机关运行经费，2018年事业单位改革后，决算汇总中只包含辽宁社会科学院本级一个事业单位，无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况。

2018年辽宁社会科学院政府采购支出总额122.04万元，其中：政府采购货物支出30.04万元，政府采购工程支出87.49万元，政府采购服务支出4.51万元。授予中小企业合同金额21.62万元，占政府采购支出总额的17.72%，其中：授予小微企业合同金额0万元。

（三）国有资产占用情况。

截至2018年12月31日，辽宁社会科学院共有车辆8辆，其中：副省级以上领导干部用车0辆，主要领导干部用车1辆，机要通讯用车2辆，应急保障用车0辆，执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车4辆，其他用车1辆，其他用车主要是业务用车；单位价值50万元以上通用设备0台，单价100万元以上专用设备0台。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我院组织对2018年度预算项目支出全面开展绩效自评，共涉及预算支出项目1个，涉及资金523万元，自评覆盖率（开展绩效自评的项目数/年初批复绩效目标的项目数）达到100%，自评平均分（开展绩效自评的项目分数总和/开展绩效自评的项目数）95分。

通过绩效自评发现预算项目管理存在的主要问题：部分绩效指标与年初设定的指标间存在差异，在科研绩效指标的设定上不够完善，有些指标设定的不够科学和准确，反映出科研工作有着自身的规律，每年研究成果受不确定的因素制约情况较为明显。下一步将加强宏观调控，认真研究科研规律，在加强调查研究的基础上，整合研究力量，力争合理的设定绩效目标，使财政资金使用效率最大化。

 

 

第三部分 名词解释

 

1.财政拨款收入：指单位从同级财政部门取得的财政预算资金。

2.上级补助收入：指单位从主管部门和上级单位取得的非财政性补助收入。

3.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

4.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

5.附属单位上缴收入：指单位附属的独立核算单位按照规定上缴的收入。

6.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、 “上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等以外的收入。

7.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“上级补助收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”、“其他收入”不足以安排当年支出情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

8.上年结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

9.基本支出：指保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

10.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

11.上缴上级支出：指事业单位按照财政部门和主管部门的规定上缴上级单位的支出。

12.经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

13.对附属单位补助支出：指事业单位用财政补助收入之外的收入对附属单位补助发生的支出。

14.“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

15.机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

16.科学技术（类）社会科学（款）社会科学研究（项）：反映除社科基金支出外的社会科学研究支出。

17.科学技术（类）社会科学（款）其他科学技术支出（项）：反映其他社会科学研究方面的支出。

18.文化体育与传媒（类）其他文化体育与传媒支出（款）其他文化体育与传媒支出（项）：反映其他文化体育与传媒方面的支出。

19.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：反映实行归口管理的行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）开支的离退休经费。

20.社会保障和就业（类）行政事业单位离退休（款）事业单位离退休（项）：反映实行归口管理的事业单位开支的离退休经费。

21.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的行政单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的行政单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

22.医疗卫生（类）医疗保障（款）事业单位医疗（项）：反映财政部门集中安排的事业单位基本医疗保险缴费经费，未参加医疗保险的事业单位的公费医疗经费，按国家规定享受离休人员、红军老战士待遇人员的医疗经费。

23.住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）：反映行政事业单位按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

24.商业服务业等事务（类）其他商业服务业等事务支出（款）其他商业服务业等事务支出（项）：反映商业服务业等事务的支出。

25.其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）：反映其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。